Сегодня мы рассмотрим сложную и важную тему: учет полученных межбанковских кредитов.
До недавнего времени существовавшая банковская система в нашей стране не предполагала, что нужно будет регулировать финансово-кредитные вопросы. Ведь весь финансовый поток шел через один центральный банк. В настоящее время с развитием банковской системы назрела необходимость производить учет полученных межбанковских кредитов.
В процессе операций с клиентами банки вступают в отношения между собой, которые называются корреспондентские. Существует два варианта расчетов между банками: централизованный и децентрализованный. При централизованных расчетах, платежи между банками осуществляются через посредника – Национальный Банк.
Межбанковский кредит – это движения свободных денежных средств между банками. Банки, которые располагают свободными денежными ресурсами, активно дают их в кредит. Кредиты между банками позволяют управлять своей ликвидностью. Привлекать или размещать денежные средства. Кредиты между банками относятся к крупному финансовому рынку. В самом начале развития банков в России и СНГ межбанковский кредит был единственной возможностью пополнить средства. В мире же этим средством являются депозиты.
Любой банк может привлекать кредит через посредника либо напрямую у другого банка. Кредит между банками дорогой продукт. Цена кредита или процентная ставка по нему формируется на основе предложения и спроса. Кредиты, которые выдает Национальный Банк, в зависимости от того, как быстро заемщик вернет их и его финансового состояния, бывают:
- стандартные, это займы подкрепленные залогом и отсутствует просрочка более 30 дней.
- сомнительные, это кредиты с просроченной задолженностью до 30 дней и с риском убытков.
- убыточные, это кредиты с просроченной задолженностью более 30 дней.
Национальный Банк выдает кредиты банкам:
- дневные, только на один день
- овернайт, кредит на одну ночь, с целью завершить расчеты при образовании сальдо
- специальные займы.
Функции межбанковских кредитов:
- поставка средств в другие отрасли рынка
- инструмент ликвидности
- рекомендация банка с положительной стороны
- поиск надежных партнеров.
Для получения межбанковского кредита, заемщик обязан предоставить:
- заявление с указанной необходимой денежной суммой
- цель кредита
- время возвращения
- устав, заверенный нотариусом
- свидетельство о регистрации.
- отчет баланса за год
- документы, которые подтверждают гарантию возврата займа
- документы о праве собственности на имущество.
После получения займа, банк, который заемщик должен постоянно отчитываться кредитору о кредитах, о ликвидности.
При наличии у банка свободных денежных ресурсов, дилеры предлагают заключить договор, в котором отображают следующие условия:
- сумма кредита и денежная валюта
- инструкции по зачислению денежных сумм на счета
- процент по межбанковскому кредиту
- дата зачисления сумм на счета.
Проценты по займу начисляются каждый день, а выплачивают в момент возврата всей суммы межбанковского кредита. Если денежных средств у заемщика недостаточно для погашения кредита, то заключается новый договор.
Для обеспечения возврата займа важным моментом является обеспечение кредита. Однако кредит может быть выдан без обеспечения, в зависимости от репутации банка, капитала, уровня финансового благосостояния.
Тема «учет полученных межбанковских кредитов» довольно сложна для восприятия простым человеком, без специального образования, но мы постарались наиболее доходчиво и понятно, своими словами без сложных терминов раскрыть вам эту тему.